Uchwalony w dniu: 1999-08-31
(dokument w załączniku)(dokument w załączniku)(dokument w załączniku)(dokument w załączniku)(dokument w załączniku)(dokument w załączniku){
statut_gm27}
(dokument w załączniku)
(dokument w załączniku)(dokument w załączniku){dni_wolne_2016_2017}
(dokument w załączniku){oświadczenie o stanie kontroli zarządczej 2016}
(dokument w załączniku)
Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej
Andrzej Wojtyna – dyrektor Gimnazjum nr 27 w
Bydgoszczy
(imię i nazwisko składającego oświadczenie
oraz nazwa pełnionej przez niego funkcji)
za rok 2012
Dział I1)
Jako osoba odpowiedzialna za
zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli
zarządczej, tj. działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań
w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy, a w szczególności
dla zapewnienia:
- zgodności działalności z przepisami prawa oraz
procedurami wewnętrznymi,
- skuteczności i efektywności działania,
- wiarygodności sprawozdań,
- ochrony zasobów,
- przestrzegania i promowania zasad etycznego
postępowania,
- efektywności i skuteczności przepływu informacji,
- zarządzania ryzykiem,
- oświadczam, że w kierowanej przeze mnie jednostce
sektora finansów publicznych
GIMNAZJUM NR 27 85-213 BYDGOSZCZ UL.KRUSZWICKA 2
(nazwa gminnej/powiatowej jednostki
organizacyjnej)
Część A2)
.
x w
wystarczającym stopniu funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola
zarządcza
Część B3)
□ w ograniczonym
stopniu funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza.
Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli zarządczej wraz z
planowanymi działaniami, które zostaną podjęte w celu poprawy funkcjonowania
kontroli zarządczej zostały opisane w dziale II oświadczenia.
Część C4)
□ nie
funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza.
Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli
zarządczej wraz z planowanymi działaniami, które zostaną podjęte w celu poprawy
funkcjonowania kontroli zarządczej zostały opisane w dziale II oświadczenia.
Część D
Niniejsze oświadczenie opiera się na mojej ocenie i informacjach
dostępnych w czasie sporządzania oświadczenia pochodzących z*):
x
monitoringu realizacji celów i zadań,
x samooceny kontroli zarządczej przeprowadzonej z uwzględnieniem
standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych
x procesu zarządzania
ryzykiem,
□ audytu wewnętrznego,
X kontroli
wewnętrznych,
x kontroli
zewnętrznych,
□ innych źródeł informacji:
....................................................................................................................
(wymienić jakie)
*) znakiem „x” zaznaczyć odpowiednie
Jednocześnie oświadczam, że nie są mi znane inne fakty lub
okoliczności, które mogłyby wpłynąć na treść niniejszego oświadczenia.
Bydgoszcz, 31.12.2012r.
........................................................
(miejscowość,
data)
(podpis kierownika jednostki)
Dział II5)
1.
Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli
zarządczej w roku ubiegłym:
................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................
Należy opisać
przyczyny złożenia zastrzeżeń w zakresie funkcjonowania kontroli zarządczej,
np. istotną słabość kontroli zarządczej, istotną nieprawidłowość w
funkcjonowaniu jednostki sektora finansów publicznych, istotny cel lub zadanie,
które nie zostały zrealizowane, niewystarczający monitoring kontroli
zarządczej, wraz z podaniem, jeżeli to możliwe, elementu, którego zastrzeżenia
dotyczą, w szczególności: zgodności działalności z przepisami prawa oraz
procedurami wewnętrznymi, skuteczności i efektywności działania, wiarygodności
sprawozdań, ochrony zasobów, przestrzegania i promowania zasad etycznego
postępowania, efektywności i skuteczności przepływu informacji lub zarządzania
ryzykiem.
2.
Planowane działania, które zostaną podjęte w celu
poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej:
Dział III6)
Działania, które zostały podjęte w ubiegłym roku w celu poprawy
funkcjonowania kontroli zarządczej:
1.
Działania, które zostały zaplanowane na rok, którego
dotyczy oświadczenie:
W roku
bieżącym monitorowane będzie funkcjonowanie procesu zarządzania
ryzykiem zgodnie z opracowanym rejestrem ryzyka.
................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................
Należy opisać
najistotniejsze działania, jakie zostały podjęte w roku, którego dotyczy
niniejsze oświadczenie w odniesieniu do planowanych działań wskazanych w
dziale II oświadczenia za rok poprzedzający rok, którego dotyczy niniejsze
oświadczenie. W oświadczeniu za rok 2010 nie wypełnia się tego punktu.
2.
Pozostałe działania:
................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................
Należy opisać
najistotniejsze działania, niezaplanowane w oświadczeniu za rok poprzedzający
rok, którego dotyczy niniejsze oświadczenie, jeżeli takie działania zostały
podjęte.
Objaśnienia:
1) W dziale I, w zależności od
wyników oceny stanu kontroli zarządczej, wypełnia się tylko jedną część z
części A albo B, albo C przez zaznaczenie znakiem „x” odpowiedniego wiersza.
Pozostałe dwie części wykreśla się. Część D wypełnia się niezależnie od wyników
oceny stanu kontroli zarządczej.
2) Część A wypełnia się w
przypadku, gdy kontrola zarządcza w wystarczającym stopniu zapewniła łącznie
wszystkie następujące elementy: zgodność działalności z przepisami prawa
oraz procedurami wewnętrznymi, skuteczność i efektywność działania,
wiarygodność sprawozdań, ochronę zasobów, przestrzeganie i promowanie zasad
etycznego postępowania, efektywność i skuteczność przepływu informacji
oraz zarządzanie ryzykiem.
3) Część B wypełnia się w
przypadku, gdy kontrola zarządcza nie zapewniła w wystarczającym stopniu
jednego lub więcej z wymienionych elementów: zgodności działalności z
przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, skuteczności i
efektywności działania, wiarygodności sprawozdań, ochrony zasobów,
przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, efektywności i
skuteczności przepływu informacji lub zarządzania ryzykiem, z zastrzeżeniem
przypisu 4.
4) Część C wypełnia się w
przypadku, gdy kontrola zarządcza nie zapewniła w wystarczającym stopniu
żadnego z wymienionych elementów: zgodności działalności z przepisami prawa
oraz procedurami wewnętrznymi, skuteczności i efektywności działania,
wiarygodności sprawozdań, ochrony zasobów, przestrzegania i promowania zasad
etycznego postępowania, efektywności i skuteczności przepływu informacji oraz
zarządzania ryzykiem.
5) Dział II sporządzany jest w
przypadku, gdy w dziale I niniejszego oświadczenia zaznaczono część B albo
C.
6) Dział III sporządza się w
przypadku, gdy w dziale I oświadczenia za rok poprzedzający rok, którego
dotyczy niniejsze oświadczenie, była zaznaczona część B albo C lub gdy w roku,
którego dotyczy niniejsze oświadczenie, były podejmowane inne niezaplanowane
działania mające na celu poprawę funkcjonowania kontroli zarządczej.
}
